Meine Mutter hat eines Tages den Rentensimulator der spanischen Sozialversicherung geöffnet, eine Zahl bekommen und sie mir gezeigt — überzeugt, das sei genau das, was sie später jeden Monat bekommen würde. Diese Zahl war die base reguladora, die Bemessungsgrundlage. Ich musste ihr erklären, dass das nicht der Rentenbetrag ist — nur der erste Schritt der Berechnung, mit noch etwas Weg bis zur tatsächlichen Zahl.
Die Bemessungsgrundlage, in einem Satz
Die Bemessungsgrundlage ist ein Durchschnitt der eigenen Beitragsbemessungsgrundlagen aus den letzten Arbeitsjahren. Sie ist weder das Bruttogehalt noch das letzte Gehalt noch ein Durchschnitt der gesamten Karriere — sie ist eine konkrete Berechnung über einen konkreten Zeitraum, und dieser Zeitraum ist entscheidend.
Man kann es sich so vorstellen: Wenn die endgültige Rente ein Kuchen wäre, ist die Bemessungsgrundlage der Teig. Es fehlen noch die Zutaten, die daraus die Zahl machen, die am Ende wirklich ausgezahlt wird.
Wie sie berechnet wird (das Prinzip, ohne sich im Detail zu verlieren)
Man nimmt den Durchschnitt der Beitragsbemessungsgrundlagen über eine festgelegte Anzahl der letzten Jahre vor dem Renteneintritt, angepasst an die Inflationsentwicklung, und teilt durch eine bestimmte Monatszahl, um den Monatsdurchschnitt zu erhalten.
Hier kommt der wichtige Teil: Der berücksichtigte Zeitraum wird seit Jahren schrittweise reformiert, und aktuell gilt eine Übergangsregelung, die dieses Berechnungsfenster nach und nach ausweitet, mit der Möglichkeit, die am schlechtesten bezahlten Monate innerhalb dieses Zeitraums auszuschließen. Da sich das System während dieser Übergangsphase Jahr für Jahr ändert, hängt die genaue Anzahl der angerechneten Jahre im eigenen Fall vom Renteneintrittsdatum ab — am verlässlichsten ist es daher, direkt im offiziellen Simulator der spanischen Sozialversicherung nachzuschauen, wenn man die Zahl wirklich braucht, statt sich auf eine irgendwo gelesene Zahl zu verlassen (auch nicht auf diesen Artikel).
Warum sie nicht dasselbe ist wie die Rente
Sobald die Bemessungsgrundlage feststeht, liegen noch zwei weitere Anpassungen zwischen ihr und der tatsächlichen Rente:
- Der Prozentsatz nach Beitragsjahren: Man bekommt nicht 100 % der Bemessungsgrundlage, außer man hat die für die Höchstrente nötige Anzahl an Jahren eingezahlt. Weniger Beitragsjahre bedeuten einen niedrigeren angewendeten Prozentsatz.
- Abschläge oder Zuschläge je nach Renteneintrittsalter: Wer vor dem regulären Alter in Rente geht, bekommt Abschläge. Wer später geht, kann Zuschläge erhalten, die die Rente erhöhen.
Die vereinfachte Formel lautet also: Rente = Bemessungsgrundlage × Prozentsatz nach Beitragsjahren × Anpassung nach Renteneintrittsalter.
Deshalb können zwei Personen mit exakt derselben Bemessungsgrundlage am Ende ziemlich unterschiedliche Renten bekommen, je nachdem wie viele Jahre sie eingezahlt haben und in welchem Alter sie in Rente gegangen sind.
Warum der Bezugszeitraum so wichtig ist
Waren die letzten Arbeitsjahre die bestbezahlten (üblich für viele, weil das Gehalt meist mit der Erfahrung steigt), fällt die Bemessungsgrundlage tendenziell hoch aus. Gab es dagegen kurz vor der Rente eine schlechte Phase — Arbeitslosigkeit, Teilzeit, ein Wechsel zu einem schlechter bezahlten Job —, kann das die Bemessungsgrundlage stärker drücken als man denkt, weil diese Jahre in den Durchschnitt einfließen.
Das ist relevant, wenn man zum Beispiel überlegt, in den letzten Arbeitsjahren die Stunden zu reduzieren oder vor der Rente in einen weniger anstrengenden Job zu wechseln. Kein Grund, es zu lassen — nur gut zu wissen, dass es die Berechnung beeinflusst, bevor man sich entscheidet.
Ein praktischer Tipp
Wer die echte eigene Bemessungsgrundlage wissen will (keine grobe Schätzung), meldet sich mit digitalem Zertifikat oder Cl@ve im Simulator der spanischen Sozialversicherung an. Dort sieht man die tatsächlichen historischen Beitragsbemessungsgrundlagen, keine generische Schätzung, und kann verschiedene Szenarien durchspielen: früher in Rente, später in Rente, noch ein paar Jahre länger einzahlen.
Und um eine Vorstellung davon zu bekommen, wie sich verschiedene Renten-Szenarien auf die eigenen Finanzen auswirken, lohnt sich der Rentenrechner oder der Rentabilitätsrechner für die Altersrente — um zu sehen, ob Ersparnisse und künftiges Einkommen zum geplanten Lebensstil passen, jenseits der reinen Bemessungsgrundlage.