La meva mare va entrar un dia al simulador de pensió de la Seguretat Social, li va sortir un número, i me'l va ensenyar pensant que ja sabia exactament quant cobraria. Aquell número era la base reguladora. Vaig haver-li d'explicar que no és l'import de la pensió - és només el primer pas del càlcul, i encara queda camí fins arribar a la xifra real.
La base reguladora, en una frase
La base reguladora és una mitjana de les teves bases de cotització dels últims anys treballats. No és el teu sou brut, ni el teu últim sou, ni una mitjana de tota la teva vida laboral - és un càlcul concret sobre un període concret, i aquest període importa moltíssim.
Pensa-ho així: si la pensió final fos un pastís, la base reguladora és la massa. Encara li falten els ingredients que la converteixen en el número final que cobraràs.
Com es calcula (la idea, sense perdre't en el detall)
S'agafa la mitjana de les teves bases de cotització d'un nombre determinat dels últims anys cotitzats abans de la jubilació, actualitzades segons l'evolució de l'IPC, i es divideix entre un nombre de mesos concret per obtenir la mitjana mensual.
Aquí ve l'important: el període que es té en compte porta anys en procés de reforma, i avui dia existeix un règim transitori que amplia gradualment aquest període de càlcul, amb la possibilitat d'excloure els mesos amb les bases més baixes dins d'aquest període. Com que el sistema va canviant any rere any durant la transició, el nombre exacte d'anys que es computen en el teu cas concret depèn de quan et jubilis, així que el més fiable és mirar-ho directament al simulador oficial de la Seguretat Social en el moment que ho necessitis, no fiar-te d'una xifra que hagis llegit en algun lloc (inclòs aquest article).
Per què no és el mateix que la teva pensió
Un cop tens la base reguladora, hi ha dos ajustos més abans d'arribar a la pensió real:
- El percentatge segons anys cotitzats: no cobres el 100% de la teva base reguladora tret que hagis cotitzat el nombre d'anys necessari per a la pensió màxima. Si cotitzes menys anys, el percentatge aplicat és menor.
- Coeficients reductors o increments per edat de jubilació: si et jubiles abans de l'edat ordinària, s'apliquen reduccions. Si et jubiles després, hi ha incentius que poden augmentar la teva pensió.
Així que la fórmula simplificada seria: Pensió = Base reguladora × Percentatge segons anys cotitzats × Ajust per edat de jubilació.
Per això dues persones amb la mateixa base reguladora poden acabar cobrant pensions força diferents, segons quants anys van cotitzar i a quina edat es van jubilar.
Per què el període importa tant
Si els teus últims anys de vida laboral van ser els teus millors anys de sou (habitual per a molta gent, perquè el salari sol pujar amb l'experiència), la base reguladora tendeix a sortir alta. Però si vas tenir una etapa dolenta a prop de la jubilació (atur, reducció de jornada, un canvi a una feina pitjor pagada), això et pot baixar la base reguladora més del que esperaries, perquè aquests anys pesen en la mitjana.
Això és rellevant si estàs valorant, per exemple, reduir jornada els últims anys abans de jubilar-te, o canviar de feina a alguna cosa menys exigent. No dic que no ho facis - només que convé que sàpigues que pot afectar el càlcul abans de decidir.
Un consell pràctic
Si vols saber la teva base reguladora real (no una aproximació), entra al simulador de la Seguretat Social amb el teu Cl@ve o certificat digital. Allà veus les teves bases de cotització històriques de veritat, no una estimació genèrica, i pots simular diferents escenaris: jubilar-te abans, jubilar-te després, seguir cotitzant uns anys més.
I si vols fer-te una idea de com canviaria la teva situació financera amb diferents escenaris de jubilació, prova la calculadora de pensió o la calculadora de viabilitat de jubilació per veure si els teus estalvis i ingressos futurs encaixen amb l'estil de vida que tens en ment, més enllà del número exacte de la base reguladora.