El PIAS es un producto de ahorro a largo plazo menos conocido que el plan de pensiones, pero con una ventaja fiscal propia y distinta: no reduce tu base imponible al aportar, pero puede quedar exento de tributación al rescatarlo, si se cumplen determinados requisitos.
Qué es un PIAS
Un Plan Individual de Ahorro Sistemático es un seguro de vida-ahorro, en el que realizas aportaciones periódicas que se van capitalizando, con el objetivo de constituir con ellas, en el futuro, una renta vitalicia asegurada.
La diferencia fiscal clave frente al plan de pensiones
- Plan de pensiones: las aportaciones reducen tu base imponible en el momento de aportar (diferimiento fiscal), pero al rescatarlo tributa como rendimiento del trabajo.
- PIAS: las aportaciones no dan derecho a ninguna reducción fiscal en el momento de aportar, pero si rescatas el capital acumulado en forma de renta vitalicia (no en forma de capital único) y han transcurrido al menos 5 años desde la primera aportación, la rentabilidad generada puede quedar exenta de tributación.
Los lÃmites de aportación
Existe un lÃmite anual máximo de aportación a un PIAS, asà como un lÃmite máximo total acumulado sobre el conjunto de las aportaciones realizadas a lo largo de toda la vida del producto, distintos de los lÃmites aplicables a los planes de pensiones.
Por qué la forma de rescate importa tanto
La ventaja fiscal del PIAS depende enteramente de rescatarlo en forma de renta vitalicia, no como capital único. Si rescatas el capital de golpe en lugar de constituir la renta vitalicia, pierdes la exención y la rentabilidad generada tributa como rendimiento del capital mobiliario, igual que cualquier otro producto de ahorro convencional.
Para qué perfil puede resultar interesante
Puede ser una opción interesante para quien busca complementar su jubilación con una renta periódica garantizada y valora la ventaja fiscal de la exención al rescate, aceptando a cambio la menor flexibilidad de no poder aprovechar ninguna reducción fiscal durante la fase de aportación, a diferencia del plan de pensiones.
Compáralo con otras opciones de ahorro para la jubilación
Nuestra calculadora de interés compuesto te permite proyectar el crecimiento de tus aportaciones periódicas con distintos supuestos de rentabilidad, útil para comparar el resultado bruto esperado frente a otras alternativas de ahorro complementario.