El PIAS és un producte d'estalvi a llarg termini menys conegut que el pla de pensions, però amb un avantatge fiscal propi i diferent: no redueix la teva base imposable en aportar, però pot quedar exempt de tributació en rescatar-lo, si es compleixen determinats requisits.
Què és un PIAS
Un Pla Individual d'Estalvi Sistemà tic és una assegurança de vida-estalvi, en la qual fas aportacions periòdiques que es van capitalitzant, amb l'objectiu de constituir amb elles, en el futur, una renda vitalÃcia assegurada.
La diferència fiscal clau respecte al pla de pensions
- Pla de pensions: les aportacions redueixen la teva base imposable en el moment d'aportar (diferiment fiscal), però en rescatar-lo tributa com a rendiment del treball.
- PIAS: les aportacions no donen dret a cap reducció fiscal en el moment d'aportar, però si rescates el capital acumulat en forma de renda vitalÃcia (no en forma de capital únic) i han transcorregut almenys 5 anys des de la primera aportació, la rendibilitat generada pot quedar exempta de tributació.
Els lÃmits d'aportació
Existeix un lÃmit anual mà xim d'aportació a un PIAS, aixà com un lÃmit mà xim total acumulat sobre el conjunt de les aportacions fetes al llarg de tota la vida del producte, diferents dels lÃmits aplicables als plans de pensions.
Per què la forma de rescat importa tant
L'avantatge fiscal del PIAS depèn enterament de rescatar-lo en forma de renda vitalÃcia, no com a capital únic. Si rescates el capital de cop en lloc de constituir la renda vitalÃcia, perds l'exempció i la rendibilitat generada tributa com a rendiment del capital mobiliari, igual que qualsevol altre producte d'estalvi convencional.
Per a quin perfil pot resultar interessant
Pot ser una opció interessant per a qui busca complementar la seva jubilació amb una renda periòdica garantida i valora l'avantatge fiscal de l'exempció al rescat, acceptant a canvi la menor flexibilitat de no poder aprofitar cap reducció fiscal durant la fase d'aportació, a diferència del pla de pensions.
Compara'l amb altres opcions d'estalvi per a la jubilació
La nostra calculadora d'interès compost et permet projectar el creixement de les teves aportacions periòdiques amb diferents supòsits de rendibilitat, útil per comparar el resultat brut esperat davant d'altres alternatives d'estalvi complementari.