Calculadora de IRPF y Retención de Nómina
Estima tu retención de IRPF, tu salario neto y el desglose por tramos según tu comunidad autónoma y situación personal.
Resultados
Tipo efectivo de IRPF estimado
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Retención mensual estimada
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Salario neto anual estimado
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Cotización a la Seguridad Social (trabajador)
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El IRPF se calcula aplicando los tramos estatales y autonómicos de forma progresiva sobre la base liquidable, tras restar el mínimo personal y familiar y la cotización a la Seguridad Social (6.35% a cargo del trabajador).
Desglose por tramos
| Tramo | Tipo | Cuota |
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¿Cuándo usar esta calculadora?
El IRPF (Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas) es un impuesto progresivo que grava los ingresos de los trabajadores en España. La empresa aplica una retención mensual a cuenta de este impuesto, calculada en función del salario anual, la situación familiar y la comunidad autónoma de residencia.
Contexto legal en España
El IRPF se compone de un tramo estatal, igual para todo el territorio, y un tramo autonómico, que varía según la comunidad autónoma. Esto hace que dos trabajadores con el mismo salario puedan tener retenciones distintas según donde residan.
Además del salario, existen mínimos personales y familiares que reducen la base sobre la que se calcula el impuesto: por tener hijos a cargo, por discapacidad o por declaración conjunta. Los artistas y deportistas profesionales tienen, en ciertos casos, tipos de retención específicos.
Sobre el salario bruto también se aplica la cotización a la Seguridad Social a cargo del trabajador, actualmente del 6.35% (incluye contingencias comunes, desempleo, formación profesional y el Mecanismo de Equidad Intergeneracional).
Preguntas frecuentes
¿Por qué la retención varía según la comunidad autónoma?
Porque el IRPF se divide en un tramo estatal y un tramo autonómico, y cada comunidad autónoma fija sus propios tramos y tipos.
¿Cuánto se cotiza a la Seguridad Social como trabajador?
El trabajador cotiza actualmente un 6.35% de su salario bruto, que incluye contingencias comunes, desempleo, formación profesional y el MEI.
¿Tener hijos reduce la retención de IRPF?
Sí, el mínimo familiar por descendientes reduce la base sobre la que se calcula el impuesto, disminuyendo la retención aplicada.
¿Cuándo estoy obligado a hacer la declaración de la renta?
Generalmente debes declarar si tienes más de un pagador y los ingresos del segundo superan los 1.500 €, o si tu salario total supera los 22.000 € anuales con un solo pagador. La campaña de renta es habitualmente de abril a junio del año siguiente.
¿Puedo solicitar que me retengan menos IRPF en la nómina?
Sí, presentando el modelo 145 a tu empresa puedes comunicar tu situación personal y familiar. Si tienes deducciones importantes (hipoteca, hijos, discapacidad) la retención calculada puede ser menor.
¿Qué es el tipo efectivo de IRPF?
El tipo efectivo es el porcentaje real de IRPF que pagas sobre tu salario bruto total, una vez aplicados todos los tramos de forma progresiva. Siempre es inferior al tipo marginal, que es el tipo del tramo más alto al que tributa tu renta.