Simulador de Pensão de Reforma

Quando usar esta calculadora?

A pensão de reforma contributiva em Espanha calcula-se a partir da base reguladora, que resulta de dividir as bases de contribuição dos últimos 25 anos (300 meses) por 350, aplicando depois uma percentagem em função dos anos contribuídos.

Como se calcula

O cálculo parte da base reguladora: a média das suas bases de contribuição dos últimos 25 anos trabalhados (300 meses), atualizadas de acordo com a evolução da inflação, dividida por 350. Sobre essa base reguladora aplica-se uma percentagem que depende unicamente dos anos contribuídos: com 15 anos acede-se a 50%, e essa percentagem sobe progressivamente até atingir 100% com 36 anos e 6 meses contribuídos. Se teve lacunas de contribuição dentro desses últimos 25 anos, a base reguladora pode reduzir-se caso não fiquem cobertas pelos mecanismos de integração de lacunas previstos na lei.

Exemplo prático

Um exemplo numérico: com um salário médio de 30.000 €/ano nos últimos 25 anos, sem lacunas de contribuição, e 25 anos contribuídos no total, a base reguladora mensal é de 2.500 €. A percentagem aplicável a 25 anos contribuídos é de 73,26%, o que dá uma pensão mensal estimada de 1.831,40 € e uma taxa de substituição de 73,26% sobre o último salário equivalente. Se, em vez disso, houvesse 5 anos de lacunas de contribuição nesse período, a base reguladora reduz-se proporcionalmente e a pensão estimada desce para 1.465,12 € por mês, mesmo contribuindo os mesmos 25 anos no total.

Contexto legal e fiscal

A idade normal de reforma situa-se atualmente entre os 65 e os 67 anos, dependendo dos anos contribuídos (com 38 anos e 3 meses contribuídos ou mais, a idade normal mantém-se nos 65 anos). Existem ainda duas formas de se reformar antes: a reforma antecipada voluntária (a partir dos 63 anos com pelo menos 35 anos contribuídos) e a involuntária (a partir dos 61 anos, por causas alheias ao trabalhador, como um despedimento), ambas com coeficientes redutores sobre a pensão tanto mais severos quanto mais se antecipa a idade. A reforma diferida, pelo contrário, aumenta a pensão através de uma percentagem adicional ou de um montante fixo por cada ano contribuído além da idade normal.

É possível receber pensão e continuar a trabalhar através da reforma ativa (compatível com até 50% da pensão se trabalhar por conta própria ou de outrem) ou da reforma flexível (redução do horário com receção parcial da pensão). Ambas as modalidades têm requisitos e percentagens específicas que convém rever caso a caso antes de as solicitar, já que o resultado económico varia consoante a modalidade escolhida.

Erros comuns

Um erro habitual é pensar que os anos contribuídos e os anos considerados para a base reguladora são a mesma coisa: os anos contribuídos determinam a percentagem aplicável (73,26% no exemplo anterior), enquanto a base reguladora se calcula sobre um período diferente (os últimos 25 anos trabalhados). Outro erro frequente é não ter em conta o efeito das lacunas de contribuição, que podem reduzir sensivelmente a pensão final mesmo que o número total de anos contribuídos seja elevado. Convém ainda lembrar que, independentemente do resultado do cálculo, existe um limite máximo de pensão que nenhuma pensão contributiva pode ultrapassar, revisto todos os anos.

Dicas práticas

Quando a taxa de substituição estimada fica abaixo de 80% do último salário, costuma valer a pena avaliar uma poupança complementar: planos de pensões individuais, planos de empresa, PPA (Planos de Poupança-Reforma segurados) ou fundos de investimento, cada um com vantagens fiscais e condições de liquidez diferentes. Quanto mais cedo se começar a contribuir para essa poupança complementar, menor é o esforço mensal necessário para atingir um capital-objetivo, graças ao efeito do juro composto a longo prazo.

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Perguntas frequentes