Amb el debat recurrent sobre la sostenibilitat futura del sistema públic de pensions, cada vegada més persones es plantegen si necessiten complementar la seva futura pensió amb estalvi privat. Els plans de pensions són un dels vehicles més coneguts per fer-ho, encara que no l'únic ni sempre el més adequat segons el cas.
Què és un pla de pensions
Un pla de pensions és un producte d'estalvi a llarg termini, dissenyat específicament per complementar els ingressos en el moment de la jubilació (encara que també contempla altres supòsits de rescat, com invalidesa o atur de llarga durada). Els diners aportats s'inverteixen segons la política del pla triat (renda fixa, renda variable, mixt), generant una rendibilitat que s'espera positiva a llarg termini, tot i que no garantida.
El principal avantatge fiscal
Les aportacions a un pla de pensions redueixen la teva base imposable de l'IRPF en l'any en què les fas, dins d'uns límits anuals establerts per llei. Això no és una exempció, sinó un diferiment fiscal: no pagues menys impostos en total, sinó que pagues menys ara i més quan rescatis el pla (normalment en la jubilació), moment en què tributarà com a rendiment del treball.
Per què el diferiment pot compensar (o no)
El diferiment fiscal compensa especialment si esperes tenir un tipus marginal d'IRPF més baix en el moment de la jubilació que durant la teva vida laboral activa, quelcom habitual perquè els ingressos en la jubilació solen ser inferiors al salari en actiu. Si la teva situació fiscal esperada en la jubilació fos similar o superior a l'actual, l'avantatge fiscal es redueix considerablement.
El principal desavantatge: la manca de liquiditat
A diferència d'altres productes d'inversió, els diners aportats a un pla de pensions queden bloquejats fins a la jubilació, llevat de supòsits excepcionals de rescat (malaltia greu, atur de llarga durada, o altres específics), o llevat que hagin transcorregut almenys 10 anys des de l'aportació, segons la normativa vigent. Aquesta manca de liquiditat és un factor important a valorar davant d'altres formes d'estalvi més flexibles.
Plans de pensions individuals vs. plans d'ocupació
A més dels plans individuals (contractats directament pel particular), existeixen els plans de pensions d'ocupació, promoguts per l'empresa per als seus treballadors, que en els últims anys han guanyat pes normatiu davant els individuals, amb límits d'aportació diferents i, en molts casos, amb aportació addicional per part de la mateixa empresa, la qual cosa els converteix en una opció especialment interessant quan estan disponibles.
No és l'única forma de complementar la teva pensió
Els plans de pensions no són l'única via d'estalvi per a la jubilació: fons d'inversió, carteres d'accions, immobles o altres vehicles d'inversió també poden complir aquesta funció, amb tractament fiscal i liquiditat diferents. La decisió de quin vehicle usar depèn de la teva situació fiscal actual i esperada, la teva necessitat de liquiditat, i la teva tolerància al risc.
Simula el teu estalvi complementari
Amb independència del vehicle triat, la nostra calculadora d'interès compost et permet projectar com creixeria un estalvi complementari a la pensió pública segons la teva aportació mensual i el teu horitzó fins a la jubilació, i la nostra calculadora de pensió et dona una estimació orientativa de la teva futura pensió pública.