Mi madre entró un día en el simulador de pensión de la Seguridad Social, le salió un número, y me lo enseñó pensando que ya sabía exactamente cuánto iba a cobrar. Ese número era la base reguladora. Tuve que explicarle que ese no es el importe de la pensión - es solo el primer paso del cálculo, y hay más camino por recorrer hasta llegar a la cifra real.
La base reguladora, en una frase
La base reguladora es una media de tus bases de cotización de los últimos años trabajados. No es tu sueldo bruto, ni tu último sueldo, ni un promedio de toda tu vida laboral - es un cálculo concreto sobre un periodo concreto, y ese periodo importa muchísimo.
Piénsalo así: si la pensión final fuera una tarta, la base reguladora es la masa. Todavía le faltan los ingredientes que la convierten en el número final que vas a cobrar.
Cómo se calcula (la idea, sin perderte en el detalle)
Se coge la media de tus bases de cotización de un número determinado de los últimos años cotizados antes de la jubilación, actualizadas según la evolución del IPC, y se divide entre un número de meses concreto para obtener la media mensual.
Aquí viene lo importante: el periodo que se tiene en cuenta lleva años en proceso de reforma, y a día de hoy existe un régimen transitorio que amplía gradualmente ese periodo de cálculo, con la posibilidad de excluir los meses con las bases más bajas dentro de ese periodo. Como el sistema va cambiando año a año durante la transición, el número exacto de años que se computan en tu caso concreto depende de cuándo te jubiles, así que lo más fiable es mirarlo directamente en el simulador oficial de la Seguridad Social en el momento en que lo necesites, no fiarte de una cifra que hayas leído en algún sitio (incluido este artículo).
Por qué no es lo mismo que tu pensión
Una vez tienes la base reguladora, hay dos ajustes más antes de llegar a la pensión real:
- El porcentaje según años cotizados: no cobras el 100% de tu base reguladora salvo que hayas cotizado el número de años necesario para la pensión máxima. Si cotizas menos años, el porcentaje aplicado es menor.
- Coeficientes reductores o incrementos por edad de jubilación: si te jubilas antes de la edad ordinaria, se aplican reducciones. Si te jubilas después, hay incentivos que pueden aumentar tu pensión.
Así que la fórmula simplificada sería: Pensión = Base reguladora × Porcentaje según años cotizados × Ajuste por edad de jubilación.
Por eso dos personas con la misma base reguladora pueden acabar cobrando pensiones bastante distintas, según cuántos años cotizaron y a qué edad se jubilaron.
Por qué el periodo importa tanto
Si tus últimos años de vida laboral fueron tus mejores años de sueldo (lo habitual para mucha gente, porque el salario suele subir con la experiencia), la base reguladora tiende a salir alta. Pero si tuviste una etapa mala cerca de la jubilación (paro, reducción de jornada, un cambio a un trabajo peor pagado), eso puede bajarte la base reguladora más de lo que esperarías, porque esos años pesan en la media.
Esto es relevante si estás valorando, por ejemplo, reducir jornada los últimos años antes de jubilarte, o cambiar de trabajo a algo menos exigente. No digo que no lo hagas - solo que conviene que sepas que puede afectar al cálculo antes de decidir.
Un consejo práctico
Si quieres saber tu base reguladora real (no una aproximación), entra en el simulador de la Seguridad Social con tu Cl@ve o certificado digital. Ahí ves tus bases de cotización históricas de verdad, no una estimación genérica, y puedes simular distintos escenarios: jubilarte antes, jubilarte después, seguir cotizando unos años más.
Y si quieres hacerte una idea de cómo cambiaría tu situación financiera con distintos escenarios de jubilación, prueba la calculadora de pensión o la calculadora de viabilidad de jubilación para ver si tus ahorros e ingresos futuros encajan con el estilo de vida que tienes en mente, más allá del número exacto de la base reguladora.