La première fois que j'ai vu ma fiche de paie complète, j'ai dû la relire deux fois. Lors de l'entretien, on m'avait dit « vous toucherez 1 400 € par mois », et le virement bancaire affichait 1 140 €. C'est à ce moment-là qu'on comprend que le salaire proposé et le salaire réellement perçu sont deux chiffres différents.
Brut vs net : la différence que personne n'explique
Le salaire brut, c'est ce qui figure sur le contrat : ce que vous « coûtez » avant déductions. Le salaire net, c'est ce qui arrive réellement sur votre compte. La différence entre les deux correspond aux cotisations sociales et au prélèvement à la source, que votre employeur déduit directement et reverse en votre nom.
Personne ne vous l'explique au lycée, ni dans la plupart des entretiens d'embauche. Et c'est une information dont vous avez besoin avant de signer un contrat, pas après, parce qu'elle change complètement combien vous pouvez réellement épargner chaque mois.
Ce qui est exactement prélevé
Deux choses sont principalement prélevées sur votre salaire :
- Les cotisations sociales : un pourcentage de votre salaire qui finance les retraites, le chômage, la formation, etc. C'est obligatoire, partagé entre employeur et salarié.
- Le prélèvement à la source : une avance sur l'impôt sur le revenu que vous devrez cette année-là. Le pourcentage dépend de votre salaire, de votre situation familiale et de votre foyer fiscal.
Plus vous gagnez, plus le taux de prélèvement est élevé, car le système est progressif. C'est pourquoi l'écart entre brut et net n'est pas le même à 18 000 € qu'à 40 000 € par an : il augmente plus vite que l'intuition ne le suggère.
Pourquoi cela change vos plans d'épargne
Si vous planifiez votre épargne mensuelle à partir de votre salaire brut annuel divisé par 12, vous surestimerez votre capacité d'épargne. Et cela fait que tout projet financier — déménager, commencer à investir — part d'un chiffre qui n'est pas réel.
La première chose que j'ai faite en commençant à travailler a été de calculer mon net réel avec une calculatrice de salaire, des mois avant d'en avoir besoin, juste pour y voir clair. Cela m'a aidé à fixer un objectif d'épargne mensuel réaliste plutôt qu'un objectif basé sur le brut qui sonnait bien dans l'offre d'emploi.
Un conseil si vous débutez
Quand vous négociez un salaire ou comparez des offres d'emploi, ne comparez pas les bruts. Comparez les nets, en gardant à l'esprit que ce net peut varier selon votre situation personnelle et votre foyer fiscal.
Et quand vous établissez votre premier budget mensuel, faites-le toujours avec le net, pas le brut. Le brut est le chiffre qui sonne bien sur le contrat. Le net est le chiffre avec lequel vous allez réellement vivre.