La primera vegada que vaig veure la meva nòmina completa, la vaig haver de llegir dues vegades. A l'entrevista m'havien dit "cobraràs 1.400€ al mes", i a la transferència bancària apareixien 1.140€. Aquí és quan entens que el sou que t'ofereixen i el sou que cobres són dues xifres diferents.
Brut vs. net: la diferència que ningú t'explica
El salari brut és el que apareix al contracte: el que "costes" abans de descomptes. El salari net és el que realment entra al teu compte. La diferència entre tots dos són les cotitzacions a la Seguretat Social i la retenció d'IRPF, que l'empresa descompta directament i paga en nom teu.
Ningú t'ho explica a l'institut, ni a la majoria d'entrevistes de feina. I és una informació que necessites abans de signar un contracte, no després, perquè canvia completament quant pots estalviar cada mes.
Què es descompta exactament
De la teva nòmina es descompten principalment dues coses:
- Cotitzacions a la Seguretat Social: un percentatge del teu salari que va a pensions, atur, formació, etc. És obligatori i el paga (en part) l'empresa i (en part) tu.
- Retenció d'IRPF: una bestreta de l'impost sobre la renda que pagaràs aquell any. El percentatge depèn del teu salari, la teva situació familiar i la teva comunitat autònoma.
Com més guanyes, més gran és el percentatge de retenció, perquè el sistema és progressiu. Per això la diferència entre brut i net no és la mateixa a 18.000€ que a 40.000€ l'any: creix més ràpid del que la intuïció diu.
Per què això canvia els teus plans d'estalvi
Si planifiques quant podràs estalviar cada mes a partir del teu salari brut anual dividit entre 12 (o 14, si tens pagues extra), sobreestimaràs la teva capacitat d'estalvi. I això fa que qualsevol pla financer -des d'independitzar-te fins a començar a invertir- parteixi d'una xifra que no és real.
El primer que vaig fer quan vaig començar a treballar va ser calcular el meu net real amb una calculadora de nòmina, mesos abans de necessitar-ho, només per tenir claredat. Em va ajudar a posar una xifra d'estalvi mensual realista en lloc d'una basada en el brut que sonava bé a l'oferta de feina.
Un consell si estàs començant
Quan negociïs un salari o comparis ofertes de feina, no comparis bruts. Compara nets, i tingues en compte que aquest net pot variar segons la teva comunitat autònoma (les retencions d'IRPF no són iguals a tot el país) i la teva situació personal.
I quan planifiquis el teu primer pressupost mensual, fes-ho sempre amb el net, no amb el brut. El brut és la xifra que sona bé al contracte. El net és la xifra amb la qual realment viuràs.